2. Анализ рынка и внешнего окружения 2

2.1.Характеристика рынка моторного топлива 2

2.2. Потребители 2

2.3. Конкуренты 6

3. Анализ внутренних ресурсов компании. Сырье, кадры, финансовые ресурсы. 8

В целом за 2001-2003 годы динамика основных показателей отрицательная, деятельность организации особенно в 2003 году значительно ухудшилась в сравнении с 2002 годом. 9

Выручка за период 2001-2003 годы снизилась на 7% , а затраты сократились лишь на 2%. Прибыль соответственно также сократилась на 30%, увеличилась доля затрат в произведенной продукции. Рентабельность также снизилась с 20% до 11%. 9

В организации происходит сокращение персонала, за анализируемый период численность сократилась на 9%. Фонд оплаты труда сократился на 6% соответственно зарплата возросла лишь на 2%, с учетом инфляции за этот период реальная зарплата снизилась. 9

Производительность труда выросла на 2% 9

Фондоотдача снизилась на 1%, что с учетом снижения количества основных фондов привело к резкому снижению эффективности использования основных фондов. 9

В целом несмотря на прибыльность организации наблюдается ухудшение его состояния и сворачивание деятельности в 2003 году. 9

Анализ динамики и структуры активов предприятия и источников финансирования его деятельности 9

Таблица 3 10

Структура активов предприятия 10

Таблица 4 10

Состав и динамика основного капитала 10

Таблица 5. 11

Таблица 7 12

Динамика и структура собственного капитала 12

4. SWOT-анализ. 16

5. Реализация проекта 27

5.1. Маркетинг и продажи 27

Цели и задачи службы маркетинга ООО “Ямбурггаздобыча” 27

Должностная инструкция менеджера по планированию ассортимента, рекламе и паблик рилейшнз. 30

5.2. Организационная структура 34

5.3. Управление проектом 34

Для начала реализации проекта необходимо закупить оборудование 34

Таблица 17 34

Перечень необходимого оборудования. 34

5.4. Риски проекта 36

6. Финансовые прогнозы 39

6.1. Прогноз экономического окружения 39

6.2. Финансирование проекта 39

6.3. Показатели эффективности инвестиций 39

Расчет окупаемости, доходности и рентабельности проекта 45

Расчет рентабельности проекта 46

Расчет внутренней нормы доходности 47

Расчет точки безубыточности 50

2.1.Характеристика рынка моторного топлива

Продолжающийся рост мировой экономики, в т.ч. и российской, стимулирует наращивание использования нефти и газа во всех секторах экономики, включая производство нефтепродуктов и горюче-смазочных материалов для нужд транспорта, отраслей промышленности и электроэнергетики.

При этом, благодаря постоянному совершенствованию технологии переработки нефти, производство светлых нефтяных топлив растет быстрее, чем общий объем переработки. Преимущественно растет производство бензинов, а производство дизельных и печных топлив остается практически на одном уровне.

Россия занимает третье место в мире по производству автомобильного бензина, причем с самым низким показателем выхода бензинов.

В России производят примерно одинаковое количество высокооктановых и низкооктановых бензинов. Структура производства постепенно меняется в сторону высокооктановых бензинов, но сдерживается темпами социально-экономического развития страны.

В настоящее время, в России автобензины вырабатываются на нескольких десятках производств, в основном входящих в вертикально-интегрированные нефтяные компании (ВИНК).

2.2. Потребители

Данные о потреблении автомобильного бензина в России, как и данные о производстве дизельного топлива, рассчитываемые несколькими методами (видимое потребление как разница между производством и экспортом бензина, данные о поставках на внутренний рынок, приводимые официальной статисткой и самими нефтяными компаниями) дают примерно одни и те же показатели и свидетельствуют об одних и тех же тенденциях. При этом наиболее полную картину дает статистика поставок бензина с НПЗ на внутренний рынок по регионам России, которую обобщает Минэнерго. Однако эти данные представляются заниженными особенно для

Таким образом,

ВНД= 0,29+178,45937*(0,3-0,29)/(-1613,786)-178,45937=0,29

Поскольку 0,29 больше исходного 0,069, то кредит эффективен.

Рис. 6 Определение ВНД

Расчет точки безубыточности

Определение точки безубыточности служит для подтверждения правильно¬сти расчетного объема реализации. Точка безубыточности (Тб) рассчитывается из соотношения равенства издержек и выручки от реализации новой продукции, услуг и др.

;

Тб ;

C – условно-постоянные расходы на годовой выпуск новой продукции;

p – цена единицы новой продукции;

P – выручка от реализации новой продукции в расчете на годовой выпуск;

v – переменные затраты на производство новой продукции;

V – переменные затраты на годовой выпуск новой продукции;

M – годовая прибыль от реализации новой продукции;

N – годовой выпуск новой продукции в натуральном выражении

Так как предприятие собирается выпускать несколько видов муки, то целесообразно считать точку безубыточности по каждому виду продукции отдельно. Для расчетов нам понадобиться данные о переменных и постоянных затратах, представленные в таблице 29:

Таблица 29

Постоянные и переменные затраты, в тыс. руб.

Наименование Начало проекта 1кв. 2005г. 2кв. 2005г. 3кв. 2005г. 4кв. 2005г. 1кв. 2006г. 2кв. 2006г. 3кв. 2006г. 4кв. 2006г.

Постоянные затраты

Амортизация 0 0 0 0 538 1615 1615 1615 1615

СМР 931 1557 0 0 0 0 0 0 0

Расходы на продажу 2334 3501 3501 3501 3501 3501 3501 3501 3501

Итого 3265 5058 3501 3501 4039 5116 5116 5116 5116

Переменные затраты, в тыс. руб.

Зарплата персонала 18 27 40 60 511 1453 1670 1920 2207

Материалы и комплект. 0 0 0 12875 43646 44519 45696 47281 48227

Коммун. Платежи 920 920 920 920 1328 1395 1451 1552 1592

ЕСН 6,48 9,72 14,4 21,6 183,96 523,08 601,2 691,2 794,52

Общехоз. Расходы 237 355 633 721 837 988 1185 1362 1567

Итого 1181,48 1311,72 1607,4 14597,6 46505,96 48878,08 50603,2 52806,2 54387,52

Рассчитаем точки безубыточности за 8-ой период.

Тб = 2255,426*1500/(28173-15396,28) = 264,8

работа неполностью