ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………………….3

1 МЕТОДОЛОГИЯ ЭКОНОМИЧЕСКОГО АНАЛИЗА

БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ………………………………………...5

1.1 Предмет, метод и классификация видов экономического

анализа, информационная база анализа в банке…………………………........5

1.2 Понятие эффективности деятельности и пути ее анализа ……………..10

1.3 Методики анализа финансово-хозяйственной

деятельности коммерческого банка…………………………………………...13

1.3.1 Коэффициентный анализ и анализа рисков

банковской деятельности…………………………………………………13

1.3.2 Модель спрэда ……………………………………………………...17

2 ЭКОНОМИКО-ОРГАНИЗАЦИОННАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА

ЧАЙКОВСКОГО ОТДЕЛЕНИЯ СБЕРБАНКА № 1675…………………......20

2.1 Общая характеристика Сбербанка России………………………………20

2.2 Характеристика Чайковского отделения №1675…………………..........22

2.3 Анализ эффективности показателей деятельности банка……………...28

3 АНАЛИЗ ФИНАНСОВО-ХОЗЯЙСТВЕННОЙ

ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЧАЙКОВСКОГО ОТДЕЛЕНИЯ

СБЕРБАНКА № 1675…………………………………………………………..32

3.1Анализ пассивов……………………………………………………………..32

3.2 Анализ активов …………………………………………………………….40

3.3 Анализ структуры доходов, расходов и прибыли банка ……………….46

3.4 Анализ стратегии развития………………………………………………...50

3.4.1 Основные направления преобразований и стратегические

цели отделения Западно-Уральского банка

Сбербанка РФ ……………………………………………………………...50

3.4.2 Разработка стратегических целей развития Сбербанка

России на примере Чайковского отделения №1675…………………….63

ЗАКЛЮЧЕНИЕ ………………………………………………………….....71

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ…………………………….76

ПРИЛОЖЕНИЯ……………………………………………………………..80

Современный коммерческий банк в России представляет собой сложную систему, которая должна обеспечить оптимальное сочетание интересов своих акционеров, заключающихся в максимальной отдаче вложенного капитала своих клиентов, предъявляющих спрос на качественные, разнообразные и недорогие услуги банка, а также всего общества, заинтересованного в стабилизации экономики в целом и денежно-кредитной системы в частности. В этой ситуации руководство банков вынуждено действовать с учетом не только требований рыночной конъюнктуры, предполагающих проведение высокодоходных рисковых операций, но и в рамках установленных законом и Центральным банком жестких ограничений, направленных на достижение стабильного развития банковской системы и ограничения банковских рисков. В процессе своей деятельности руководителям банков приходится решать целый ряд сложнейших задач:

- Определение текущих приоритетов деятельности банка и выбор секторов финансовых рынков, позволяющих банку оптимально использовать свой потенциал;

- Определение процентных ставок по привлечению и размещению ресурсов, обеспечивающих банку маржу, достаточную для покрытия банковских накладных расходов и получения прибыли;

- Управление возникающими валютными и процентными рисками и их хеджирование;

- Управление филиалами, отделениями и персоналом банка, определение лимитов проводимых ими операций и др.

Для решения указанных задач требуется обработанная определенным образом информация, характеризующая текущее состояние всех банковских активов и пассивов, их согласованность, срочность, связанные с ними риски. Причем руководство должно получать подробную информацию в режиме, близком к режиму реального времени. Обеспечить получение необходимой информации позволит качественным образом организованная аналитическая работа в банке. Являясь одной из функций управления, анализ обеспечит научную основу принятия управленческих решений.

В условиях рыночной экономики и конкурентной борьбы коммерческих банков анализ деятельности учреждений банка с точки зрения доходности, надежности, ликвидности, степени риска является крайне необходимым. Анализ результатов финансово-хозяйственной деятельности учреждений банков позволяет сформировать соответствующие направления в депозитной и кредитно-инвестиционной политике, выявить «узкие» места, разработать рекомендации по их устранению. Результаты анализа дают возможность разрабатывать дальнейший план действий по развитию учреждений банка, как на ближайший период, так и на длительную перспективу. Отсутствие анализа или несовершенный анализ могут привести к отрицательным результатам финансового состояния учреждений банка, поэтому овладение методикой анализа и дальнейшее ее совершенствование является важнейшей из задач аналитической службы в банке.

Целью дипломной работы является проведение анализа эффективности деятельности Чайковского отделения СБ № 1675 и разработка основных направлений экономических преобразований кредитной организации.

Объектом исследования является Чайковское ОСБ №1675 Западно-Уральского Банка Сбербанка России.

Для достижения поставленной цели необходимо:

- дать характеристику кредитного учреждения;

- провести анализ финансово-хозяйственной деятельности;

- провести анализ стратегии развития Сбербанка России;

- разработать стратегические цели развития.

1. Гражданский Кодекс Российской Федерации.

2. Федеральный закон от 10.07.02г. №86-Ф3 «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

3. Федеральный закон от 8.04.2008г. N46-ФЗ “О банках и банковской деятельности” (с последующими изменениями)

4. Инструкция ЦБ РФ от 16.04.2004. №110-И «Об обязательных нормативах банков»

5. “Методические рекомендации по анализу финансово-хозяйственной деятельности учреждений Западно-Уральского банка Сбербанка России”. Утв. Правлением Западно-Уральского банка Сбербанка РФ, 2007 г.

6. Положение Центрального банка Российской Федерации ”О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации” №199-II от 09.10.2002г.

7. Годовые отчеты Западно-Уральского банка СР за 2007-2008г.

8. Приказ ЦБ РФ № 7-У от 24.10.2007 г. Об утверждении указаний “О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации”

9. Приказ ЦБ РФ № 02-429 от 01.10.2007 г. О введении в действие инструкции № 17 “О составлении финансовой отчетности”

10. “Указания по организации экономической работы в учреждениях Сберегательного банка Российской Федерации” № 70-р от 10.11.2006 г. – Москва, 2007 г.

11. Указание Банка России от 20.03.2006 № 1672-У “О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 16 января 2004 года № 110-И “Об обязательных нормативах банков”

12. Банковское дело: учебник/ О. И. Лаврушин, И. Д. Мамонова, Н. И. Валенцева [и др.]; под. ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О. И. Лаврушина. – 4-е изд., стер. – М.: КНОРУС, 2006. – 768 с.

13. «Банки и банковские операции» Под ред. Жукова Е. Ф. – Москва: «Банки и биржи», Издательское объединение «ЮНИТИ», 2007 г.- 471с.

14. Балукова М. С. Методы «Тойоты» для российского банка. // Управление компанией – 2008. - № 6. – с. 10-15.

15. Борейко А. П. Автоматизация бэк-офиса банка. // Банки и технологии – 2007. - № 6. – с. 12-14.

16. Дубенецкий Я. Н., Проблемы финансовой устойчивости банков в современных условиях, Банковское дело. 2006 г. № 7.

17. Дж. Вулик, Д. Джонс «Бережное производство». Пер.с анг. – 2-е изд. – М.: Альпина Бизнес Букс, 2006 г.-471с.

18. Денежное обращение, кредит и банки: Учебник / Под ред. Н.Г.Антонова, М.А. Песселя - М., - 2006 - 290с.

19. Долан Э.Дж., Кэмпбелл К.Д., Кэмпбелл Р.Дж. Деньги, банковское дело и денежно - кредитная политика: Пер. с англ./ Под общ. Ред. В.В. Лукашевича - СПб. - 2006г. -324с.

20. Жарковская Е.П. Банковское дело / Жарковская Е.П. Учебное пособие. - М., - 2008.-265с.

21. Жуков Е.Ф. Менеджмент и маркетинг в банках. М. Банки и биржи. ЮНИТИ, 2004.–191с.

22. Захаров B.C. В России есть банковская система / Захаров В.С. // Деньги и кредит.-2007.-№10.-С. 17-19

23. Ильясов С. М. Управление активами и пассивами банков // Деньги и кредит - 2006. - № 5. – с. 4 -7.

24. Кашин С.Ю. Азиатские черты Сбербанка // Секрет фирмы – 2008. - № 41.- с. 14-17.

25. Ковзанаде И.К. Современные подходы к проблеме развития и обеспечения устойчивости банковской системе / Ковзанаде И.К. // Бухгалтерия и банки. -2007.-№ 12.-С. 4-8

26. Кугаев С.В., Калтырин С.В. Противоречивый характер функционирования региональной банковской системы / Кугаев С.В., Калтырин С.В. // Бизнес и банки. -2007г.-№10 (488).-С. 1-2

27. Курочкин А.В. Особенности формирования ресурсной базы комбанков в современных условиях / Курочкин А.В. // Финансы и кредит. - 2007г. - № 4. - С.32 -34.

28. Кожинов В. Статистический показатель надежности коммерческих банков / Кожинов в. // Финансовый бизнес. - 2007.- № 11 -12. - С. 24 -28

29. Кундинов В.Р. Новые способы кредитования / Кундинов В.Р. // Бизнес и банки. -2007.-№45.-С. 17-18

30. Лузин И. Международный опыт развития ипотечного кредитования / Лузин И. // Рынок ценных бумаг - 2006. - № 17 - С. 28-30

31. Масленченков Ю. С. Анализ доходов и прибыли коммерческого банка // Рынок ценных бумаг - 2006. - № 15 – с. 5-7.

32. Масленников Ю.С. Финансовый менеджмент в коммерческом банке. Книга вторая. Технологический уклад кредитования / Масленников Ю.С. - М.: Финансы истатистика, 2008.-370с.

33. Матовников М.Ю. Новая система регулирования достаточности капитала Базельского комитета - «за» и «против» / Матовников М.Ю. // Деньги и кредит. - 2008.-№2.-С. 30-36

34. Медведков С. Банковская система в экономике переходного периода / Медведков С. // Вопросы экономики. 2007. - № 12. - С.23

35. Мишин Г.И. Некоторые аспекты банковской конкуренции / Мишин Г.И. // Деньги и кредит. - 2007. - № 1. - С.41 – 43

36. Новиков А. Дистанционный анализ деятельности банка / Новиков А. // Банк. -2007. № 14.-С. 15-17

37. Основные направления единой государственной денежно - кредитной политики на 2005 год // Вестник Банка России. - 2007. - № 1(501). -С. 1 -45

38. Ольхова Р.Г. Общие проблемы формирования капитала банка / Ольхова Р.Г. //Банковские услуги. - 2007. - № 6, 7,8. - С. 7-12

39. Слышанный АЛ. Банковское кредитование российский и зарубежный опыт / Слышанный АЛ. — М., 2007. — 630с.

40. Панова Г.С. Экономический анализ деятельности банка / Панова Г.С. - М.,2008.-360с.

41. Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка: Учеб. пособие / Пещанская И.В.. - М., - 2007. - 320с.

42. Семибратова О.И. Банковское дело: Учеб. пособие / Семибратова О.И. - М.,- 2008. -320с.

43. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и организация / Усоскин В.М. - М., 2006.-482с.

44. Ширинская С. А. “Операции коммерческих банков” - Москва: “Финансы и статистика”, 2006 г.

45. Шеремет А.Д., Г.Н. Щербакова «Финансовый анализ в коммерческом банке» - М. : Финансы и статистика, 2004 – 254с.

46. www.987.su – «Анализ ликвидности банка».

47. www.reputation-mag.ru – «Управление банком в рыночных условиях» - Парамонов С.О.

48. www.sbrf.ru

Примечаний нет.