Введение 3

Глава 1 Теоретические основы финансового планирования 5

1.1 Сущность и содержание финансового планирования 5

1.2 Методы финансового планирования 12

1.3 Роль финансовых планов в управлении предприятием 20

Глава 2 Финансовое планирование в деятельности ООО "АТБ-Сервис" 25

2.1 Организационно-экономическая характеристика предприятия 25

2.2 Анализ российского рынка грузовых автоперевозок 28

2.3 Анализ финансового состояния предприятия 35

2.4 Организация финансового планирования на предприятии 49

Глава 3 Разработка перспективного финансового плана предприятия 58

3.1 Прогнозирование денежных потоков 60

3.2 Составление прогнозных форм финансовой отчетности 64

Заключение 75

Список использованных источников и литературы 77

Финансы занимают особое место в экономических отношениях. Их специфика проявляется в том, что они всегда выступают в денежной форме, имеют распределительный характер и отражают формирование и использование различных видов доходов и накоплений субъектов хозяйственной деятельности сферы материального производства, государства и участников непроизводственной сферы.

В современных условиях формы финансовых отношений претерпевают серьезные изменения. Становление рынка и предпринимательства в России предполагает не только разгосударствление экономики, приватизацию предприятий, их демонополизацию для создания свободного экономического сектора, развитие конкуренции, либерализацию цен и внешнеэкономических связей предприятий, но и финансовое оздоровление народного хозяйства, создание адекватной системы финансовых отношений.

С развитием рыночных отношений финансы становятся основным

I Нормативно-правовые документы

1. Конституция Российской Федерации (принята на всенародном голосовании 12 декабря 1993 г.)

2. Трудовой кодекс Российской Федерации от 30 декабря 2002 г. N 197-ФЗ (с изм. и доп.)

3. Налоговый кодекс Российской Федерации - часть первая от 31 июля 1998 г. N 146-ФЗ и часть вторая от 5 августа 2000 г. N 117-ФЗ (с изм. и доп.)

4. Гражданский кодекс Российской Федерации (части первая, вторая и третья) (с изм. и доп.)

II Литература

5. Абрютина М.С., Грачев А.В., Анализ финансово-экономической деятельности предприятия. Учебно-практическое пособие. М.: Дело и сервис, 2008 г. - 256 с.

6. Алексеева М.М. Планирование деятельности фирмы. Учебно-методическое пособие. М.: Финансы и статистика, 2007 г. -124с.

7. Балабанов И.Т. Риск-менеджмент. М.: Финансы и статистика, 2005 г. - 239 с.

8. Берл Густав и др. Мгновенный бизнес-план. Двенадцать быстрых шагов к успеху/Пер. с англ. М.: Дело ЛТД. 2006 г. - 116 с.

9. Бизнес-план. Методические материалы/Под ред. проф. Р.Г. Маниловского. 2-е изд. М.: Финансы и статистика, 2009 г. - 222 с.

10. Бирман Г. Экономический анализ инвестиционных проектов/Пер. с англ. Под ред. Л. П. Белых. М.: Банки и биржи, изд. объединение "ЮНИТИ", 2007 г. - 89 с.

11. Бланк И.А. Управление активами: Учеб. курс. - Киев: Ника-Центр Эльга, 2005 г. - 451 с.

12. Валдайцев С.В. Оценка бизнеса и инноваций. М.: Информационно-издательский дом "Филинь", 2007 г. - 184 с.

13. Васина А. Использование бизнес-анализа на различных этапах оценки инвестиционных проектов (идей). СПб.: "АЛЬТ", 2006 г. - 108 с.

14. Ван Хорн Дж. К. Основы управления финансами: Пер. с англ./гл.ред.серии Соколов Я. В. М.: Финансы и статистика, 2009 г. - 267 с.

15. Ваханский О. С., Наумов А. И. Менеджмент: Учебник для вузов. - М.: Высшая школа, 2009 г. - 354 с.

16. Ворст, П. Ревентлоу. Экономика фирмы. изд. Высшая школа. 2006 г.-226 с.

17. Глухов В.В. Бахрамов Ю.М. Финансовый менеджент. Учебное пособие. С.-Пб., 2005 г. - 359 с.

18. Горемыкин В.А., Бугулов Э.Р., Богомолов А.Ю. Планирование на предприятии. Учебник. Издание 2-е. - М.: Информационно-издательский дом "Филинъ", Рилант, 2006 г. - 261 с.

19. Гречикова И.Н. Менеджмент. - 3-е изд. - М.: ЮНИТИ, 2007 г. - 412 с.

20. Грибачев Н.П., Игнатьева И.П. Бизнес-план. Практическое руководство по составлению. СПб.: Белл, 2004 г. - 133 с.

21. Добров В. Н., Крышенинников В. И., Финансирование и кредитование в промышленности. - М., 2009 г. - 229 с.

22. Долан Э.Дж., Линдсей Д. Микроэкономика /Пер.с английского В. Лукашевича и др.; Под общ. ред. Б Лисовика и В.Лукашевича. С.-Пб., 1999 г. - 448 с.

23. Донцова А.В., Никифорова И.А. Анализ бухгалтерской отчетности. М.: Издательство "Дис", 2008 г. - 348 с.

24. Ефимова О. В. Как анализировать финансовое положение предприятия. - М.: Интел-Синтез, 2005 г. - 284 с.

25. Ковалев В.В. Финансовый анализ: Управление капиталом. Выбор инвестиций. Анализ отчетности. М.: Финансы и статистика, 2008 г. - 217 с.

26. Ковалев И.А., Привалов В.П. Анализ финансов предприятия. М.: Центр экономики и маркетинга, 2007 г. - 155 с.

27. Крейнина М.И. Финансовое состояние предприятия. Методы и оценки. М.: ИКЦ Дис, 2007 г. - 315 с.

28. Лихачева О. Н. Финансовое планирование на предприятии. М.: ТК Велби, Проспект, 2006 г. - 194 с.

29. Менеджмент в сфере услуг: Учебник для вузов по специальности Менеджмент в сфере услуг / Под ред. проф. Уколова. М.: Луч, 2005 г. - 111 с.

30. Нечащев Е.В. Анализ финансов предприятия в условиях рынка: Учебное пособие. М.: Высшая школа, 2007 г. - 154 с.

31. Основы предпринимательского дела. /Под. рук. Д. Э. Н. профессора Осипова Ю. М. - М., 2006 г. - 155 с.

32. Основы предпринимательской деятельности (Экономическая теория. Маркетинг. Финансовый менеджмент) /Под. ред. В.М. Власовой. М.: Финансы и статистика, 2005 г. - 217 с.

33. Патров В.В. Ковалев В.В. Как читать баланс. М.: Финансы и статистика, 2007 г. - 166 с.

34. Прогнозирование и планирование в условиях рынка. // под ред. Морозовой Т. Г. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2006 г. - 112 с.

35. Раицкий К.А. Экономика предприятия: учебник для ВУЗов. М.: Информационно внедренческий центр "Маркетинг", 2005 г. - 451 с.

36. Савицкая Г.В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия. Мн.: ИП Экоперспектива, 2008 г. - 321 с.

37. Стражев В. И. Анализ хозяйственной деятельности в промышленности - Мн.: Выш. шк., 2006 г. - 458 с.

38. Финансово-кредитный словарь // Под ред. Гарбузова В. Ф., Финансы и статистика, 2004 г. - 144 с.

39. Финансовый менеджмент: теория и практика. / Под ред. С. Стояновой - М.: Перспектива, 2005 г. - 539 с.

40. Финансовый менеджмент: Учебник для вузов/Г.Б. Поляк, И.А. Акодис, Т.А. Краева и др.; Под ред. проф. Г.Б. Поляка. М.: Финансы, ЮНИТИ, 2007 г. - 221 с.

41. Харламова Г. В, Экономический анализ финансово-хозяйственной деятельности предприятий. - Харьков, 2005 г. - 306 с.

42. Ценные бумаги, корпоративные финансы и инвестиции / под ред. Решетниковой Т. В.. - Екатеринбург: Изд-во Урал. гос. Экон. Ун-та, 2004 г. - 229 с.

43. Шеремет А.Д. Сайфулин Р.С. Методика финансового анализа. М.: ИНФРА-М, 2005 г. - 284 с.

44. Шилоносова Н.В., Садовникова О.М. Планирование и прогнозирование: сборник задач/ Под ред. Н.В.Шилоносовой. - Челябинск: Изд. ЧГТУ, 2006 г. - 34 с.

45. Шилоносова Н.В. Внутрифирменное финансово-экономическое планирование: Конспект лекций. - Челябинск: Изд. ЧГТУ, 1997. - 154 с.

46. Широков Б. М. Введение в оптимальный бизнес. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005 г. -58 с.

47. Экономика предприятия. /Под. ред. проф. В. Я. Горфинкеля. - М., 2006 г - 233 с.

48. Экономика предприятия. /Под. ред. проф. И. О. Волкова. - М., 2008 г. - 451 с.

49. Экономика предприятия: Учебник для вузов/ Грузинов В.П. и др.; под ред. проф. Грузинова В.П. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2008 г. - 379 с.

Примечаний нет.