Содержание 2

Введение 3

Перечень таблиц 5

Перечень рисунков 6

Раздел 1. Критический обзор теоретических аспектов формирования и управления собственным портфелем ценных бумаг 7

Раздел 2. Обоснование выбора методологии исследования формирования и управления собственным портфелем ценных бумаг 19

Раздел 3. Представление и анализ результатов проведенных исследований по проблеме формирования и управления собственным портфелем ценных бумаг на примере ОАО "Сбербанк" 23

3.1 Характеристика ОАО "Сбербанк" 23

3.2 Анализ прибыли и капитала банка 30

3.3 Анализ пассивных операций 32

3.4 Структура и динамика кредитного портфеля 34

3.5 Общая оценка эффективности экономического портфеля 43

3.6 Анализ управления собственным портфелем ценных бумаг 45

Раздел 4. Анализ результатов проведенных исследований 51

Раздел 5. Основные выводы по результатам проведенных исследований 53

Раздел 6. Рекомендации по результатам проведенных исследований 54

Заключение 57

Библиография 59

Представленная работа посвящена теме "Концепция формирования и управления собственным портфелем ценных бумаг".

Проблема данного исследования носит актуальный характер в современных условиях. Об этом свидетельствует частое изучение поднятых вопросов.

Рынок ценных бумаг и его институты играют важную роль в общем рыночном взаимодействии: через покупку и продажу ценных бумаг осуществляется перелив капиталов между предприятиями, отраслями и секторами экономики. Происходит аккумуляция свободных денежных ресурсов для направления их в те сферы, которые остро в них нуждаются. Ценная бумага представляет собой документ, который отражает связанные с ним имущественные права, может самостоятельно обращаться на рынке и быть объектом купли-продажи и иных сделок, служит источником получения регулярного или разового дохода, выступает разновидностью денежного капитала.

Повышенный интерес коммерческих банков к вложениям в ценные бумаги положительно влияет на структуру его активов и приносит при этом значительный доход (прибыль). Известно, что вложения в капитал различных акционерных обществ дают возможность банку не только получать дивиденды (доход), но и участвовать в его управлении, быть совладельцем этого общества.

В настоящее время банкам разрешено создание дочерних предприятий или банков, что также требует вложений и дает возможность увеличивать доходы. Банку также выгодно выступать главным учредителем, например, страхового общества или приобретать акции товарных и фондовых бирж. Эффективным и менее безопасным считаются вложения в приобретение долговых обязательств (облигаций). Зная, что часть коммерческих банков создаётся в форме акционерного общества как закрытого, так и открытого типа, их уставный капитал формируется путем выпуска собственных акций.

Актуальность настоящей работы обусловлена, с одной стороны, большим интересом к теме "Концепция формирования и управления собственным портфелем ценных бумаг"" в современной науке, с другой стороны, ее недостаточной разработанностью. Рассмотрение вопросов связанных с данной тематикой носит как теоретическую, так и практическую значимость.

Цель работы - исследовать концепции формирования и управления собственным портфелем ценных бумаг в коммерческом банке.

Для достижения цели необходимо решить следующие задачи:

1. провести обзор теоретических аспектов формирования и управления собственным портфелем ценных бумаг;

2. выявить методологию исследования формирования и управления собственным портфелем ценных бумаг;

2. изучить организационно-экономическую характеристику банка;

3. провести анализ финансово-экономических показателей банка;

4. отразить анализ операций с ценными бумагами в банке;

5. исследовать проблемы и перспективы развития операций с ценными бумагами в банке.

Объектом работы является коммерческий банк ОАО "Сбербанк".

Предметом работы являются операции с ценными бумагами в ОАО "Сбербанк".

Период исследования - 2007-2010 гг.

Теоретической и методологической основой проведения исследования явились труды ученых-экономистов и учебные пособия по теме работы.

В рамках системного подхода применены приемы и методы анализа (табличный, финансовых коэффициентов, балансовый, сравнения, наблюдения, определения абсолютных и относительных величин) и синтеза, группировки и сравнения, научной абстракции и моделирования; в практической части исследования использовались расчетно-аналитические методы, методы структурно-динамического анализа.

Эмпирическую базу исследования составили документы и материалы и данные периодической печати, монографическая научная литература, экспертные разработки и оценки российских и зарубежных ученых-экономистов, а также аналитические и собственные расчетные материалы авторов о финансовой деятельности: Коробовой Г.Г. Банковское дело, Белоглазовой Г.Н. Банковское дело, Львов Ю.И. Банки и финансовый рынок.

Официальные законодательные и распорядительные документы:

1. Конституция РФ

2. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть I и II. М: Проспект, 1998.

3. О несостоятельности (банкротстве): Федеральный закон от 26.10.2002 №127-ФЗ (ред. от 22.08.2004).

4. О рынке ценных бумаг: Федеральный закон от 22.04.1996 №39-ФЗ (ред. от 28.07.2004).

5. О банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 02.12.1990 №395-1 (ред. от 12.07.2006).

6. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): Федеральный закон от 10.07.2002 №86-ФЗ (ред. от 12.04.2007).

7. Об общих нормативах коммерческих банков: Федеральный закон от 16.01.04 (ред. от 01.05.2004).

Учебно-методическая литература:

8. Белоглазова Г.Н Банковское дело: учебник/Г.Н.Белоглазовой, Л.П.Кроливецкой. - 5-е изд., перераб. и доп. - М: Финансы и статистика, 2009.- 529 с.

9. Банки и финансовый рынок Львов Ю.И.: учебное пособие. - "КультИнформПресс", 2008

10. Банковское дело: Учебник . - 2-е изд., перераб. и доп./ Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и. статистика, 2009.-672с.

11. Банки и банковское дело. Краткий курс. Под ред. Балабанова И.Т. СПб.: Питер, 2008. - 256 с.

12. Банковское дело: базовые операции для клиентов. Тавасиев А.М., Бычков В.П., Москвин В.А. М.: Финансы и статистика, 2009. - 304 с.

13. Владимирова М.П. Деньги. Кредит. Банки: учебное пособие / М.П. Владимирова, А.И. Козлов. - 2-е изд., стер.- М.: КНОРУС, 2006. - 288 с.

14. Жукова Е.Ф. Банковское дело: учебник для студентов вузов/Е.Ф.Жукова, Н.Д.Эриашвили. - М.: ЮНИТИ - ДАНА,2009. - 575 с.

15. Жарковская Е.П. Банковское дело: учебное пособие / Е.П. Жарковская-М: ЮНИТИ - ДАНА, 2009.- 765 с.

16. Мамонова И.Д. Банковское дело: учебник/ О.И.Лаврушин, И.Д.Мамонова, Н.И.Валенцева.- 3-е изд.,перераб. и доп. - М: КНОРУС,2010.- 768 с.

17. Коробова Г.Г. Банковское дело: учебник/ Г.Г.Коробова. - М.:- Экономистъ,2008.- 751 с.

18. Костерина Т.М. Банковское дело / Т.М. Костерина. - М: Велби. - 2010, 191 с.

19. Львов Ю.И. Банки и финансовый рынок"/Львов Ю.И.: учебное пособие. - М:КультИнформПресс, 2010. - 568 с.

20. Тавасиев А.М. Банковское дело: базовые операции для клиентов: Учеб. пособие/ А.М. Тавасиева.- М.: Финансы и статистика, 2008.-304 с.

21. Щеголева Н.Г. Валютный рынок и валютные операции. / Московская финансово-промышленная академия. - М., 2008. - с 157

22. Эриашвили Н.Д. "Банковское право": учебник для вузов, 5-е изд., перераб. и доп. - ЮНИТИ - ДАНА.- 2010 г., 543 с.

Документальные цифровые источники:

23. Отчет о финансово-хозяйственной деятельности Сбербанк ОАО за 2007 год.

24. Отчет о финансово-хозяйственной деятельности Сбербанк ОАО за 2008 год.

25. Отчет о финансово-хозяйственной деятельности Сбербанк ОАО за 2009 год

Периодические издания:

26. Бычко Ю. П. Построение эффективной системы управления портфелем ценных бумаг банка // Финансы и кредит. - № 29. - 2010. - С. 31 - 37.

27. Белозерова В. Российские банкиры обеспокоены качеством своих портфелей ценных бумаг // Банковское дело. - 2009. - № 8. - С. 57 - 58.

28. Воробьева Л. А., Курбатова М. В., Халевинский А. И. Управление валютным риском // Аудит и финансовый анализ. - 2009. - № 1. - С. 110 - 145.

29. Гурвич В. М. Кредитное качество банковских активов // Банковское дело. - 2009. - № 1. - С. 42 - 43.

30. Готовчиков И.Ю. Управление экономическим состоянием банка / И.Ю.Готовчиков // Банковские технологии. - 2004 . - №8.

31. Готовчиков И. Технология оценки потенциальной эффективности управления портфелем ценных бумаг // Банковские технологии. - 2009. - № 8. - С. 46 - 51.

32. Олюнин Д.Ю., Зулина Е.Л. Вызовы кризиса и пути их преодоления российской банковской системой // Актуальные проблемы финансов и банковского: Сб. науч. тр. Вып. 12.- СПб.: СПбГИЭУ, 2009

33. Basel Committee on Banking Supervision "International Convergence of Capital Measurement and Capital Standards", 2004

34. Consultative Paper "Credit Stress-Testing", Monetary Authority of Singapore, 2002

35. "Stress testing by large financial institutions: current practice and aggregation issues", BIS, 2000

36. "A survey of stress tests and current practice at major financial institutions", BIS, 2001

37. "Stress tests at German banks - methods and results", Deutsche Bundesbank Monthly Report, 2004

38. "Russian Federation: Financial System Stability Assessment", IMF Country Report №01/147, 2003

Примечаний нет.