Тема гармонизации актов российского права и актов международного права о противодействии легализации преступных доходов имеет, как и большинство подобных тем, несколько измерений.
Но, прежде всего, мы считаем необходимым объяснить соотношение понятий «легализация доходов, полученных преступным путем», «легализация преступных доходов», «отмывание доходов». С учетом использования в наименовании Федерального закона от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее в том числе — Федеральный закон от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ) всех этих понятий мы приходим к выводу, что они являются синонимичными. Именно в этом смысле они используются в настоящей дипломной работе.
Специфический термин «отмывание» является калькой с английского слова «laundering», буквально переводящегося как «стирка», которое появилось в американской юридической лексике в связи с расследованием инвестирования преступных доходов одним из организованных преступных сообществ Северной Америки 1920-х годов в сеть прачечных, то есть «laundries».
Первым измерением и элементом содержания противодействия легализации преступных доходов является собственно борьба с отмыванием доходов как одной из основ любой профессиональной и рецидивной преступности. Это соответствует уголовному и уголовно-процессуальному элементам института противодействия отмыванию доходов.
Вторым измерением является необходимость международного сотрудничества в деятельности правоохранительных органов, что обусловлено научно-техническим прогрессом определенного числа обществ и стран мира, глобализацией транспортных и информационных потоков. При этом в настоящее время международное сотрудничество правоохранительных органов понимается и должно пониматься шире, чем обмен информацией, являясь видом международного сотрудничества государств, сопряженного с взаимным ограничением суверенитетов и равно изменением национального законодательства. Это соответствует международно-правовому элементу института. Сотрудничество в деятельности правоохранительных органов возможно только в случае наличия для этого условий в национальном законодательстве, то есть гармонизации его с актами международного права, обеспечивающим единообразное и равное ограничение суверенитетов стран-участниц конвенций, установление единообразных национальных правовых режимах.
Взаимность и эквивалентность ограничения суверенитетов определяется степенью исполнения взятых на себя государствами обязательств и создания на национальном уровне единых правовых режимов, чтобы различия в национальных правовых системах не позволяли влиять на динамику и эффективность сотрудничества и достижение конечной цели — снижения преступности до максимально низких показателей.
Третьим измерением является необходимость добиваться унификации, а равно эффективности в деятельности правоохранительных органов и некоторых институтов гражданского общества, что осуществляется в частности через исполнение государствами взятых на себя международных обязательств. Это соответствует организационно-техническому элементу, то есть криминалистическим аспектам противодействия отмыванию доходов.
Актуальность темы в тактическом и стратегическом масштабах подтверждается следующими фактами:
— Первый факт криминализации деяния датируется серединой 1980-х гг., а меры, предшествующие целенаправленной борьбе против отмывания доходов, приняты в начале 1970-х гг. в США .
— Проблема имеет глобальный масштаб, что признается Организацией объединенных наций (далее в том числе — ООН), в частности на примере Венской конвенции ООН по борьбе с незаконным распространением наркотиков и психотропных субстанций 1988 г. и ряда других конвенций.
— Также велики убытки и общий социально-экономический вред, приносимый отмыванием доходов. По оценкам специалистов Международного валютного фонда, в мировом масштабе сумма отмываемых средств может составлять от 500 млрд. до 1,5 трлн. долларов, а это примерно 5% от мирового валового дохода на момент проведения исследования . В отношении России необходимо отметить, что в 2004 г., по данным некоторых исследователей, экспорт капитала из России составил свыше 25 000 000 000 долларов США, из которых большая часть является доходами от преступной деятельности . Еще в 1992 году Президент ФАТФ указал, что «борьба с отмыванием денег — это не только вопрос борьбы с преступностью, но также и целостности (устойчивости) финансовых институтов и, в конце концов, всей финансовой системы в целом» .
— В большинстве стран мира за последнее десятилетие 20-го века в системе государственных органов специально образованы, так называемые «финансовые разведки», чей статус еще более акцентируется тем, что они специально указаны в Конвенции Совета Европы об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности и о финансировании терроризма 2005 года.
— Почти во всех юрисдикциях разработаны специальные акты высокой юридической силы, посвященные противодействию легализации преступных доходов, которые периодически изменяются и дополняются.
— Открыта для подписания редакция Конвенции Совета Европы об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности 1990 г., которая фактически станет новым и независимым актом международного права, способным при желании стран-участниц Конвенции 1990 г. полностью заменить ее.
— Законодательство Российской Федерации не приведено в соответствие с существующими актами международного права, что выражается в прямых несоответствиях и разных толкованиях актов международного права и законодательства Российской Федерации.
В настоящей работе рассматриваются вопросы несоответствия российского законодательства актам международного права о противодействии легализации преступных доходов, порождаемые такими несоответствиями последствиями, а также система противодействия отмыванию доходов.
Цель работы — проанализировать историю и систему гармонизации законодательства Российской Федерации и актов международного права о противодействии отмыванию доходов, сформулировать конкретные рекомендации по корректной имплементации актов международного права в правовую систему Российской Федерации.
Для достижения цели были поставлены и решены следующие задачи:
1. Проведен анализ системы противодействия отмыванию доходов, а также системы и истории релевантных международных правовых и нормативных актов, законодательства Российской Федерации. Рассмотрен механизм гармонизации законодательства Российской Федерации и актов международного права.
2. Выполнен поиск и анализ конкретных «критических точек» гармонизации, как в историческом контексте, так и в контексте будущей ратификации Конвенция Совета Европы об отмывании, выявлении, изъятии, конфискации доходов от преступной деятельности и финансировании терроризма 2005 г.
3. Выработаны практические рекомендации по гармонизации законодательства Российской Федерации и актов международного права, прежде всего Конвенции Совета Европы об отмывании, выявлении, изъятии, конфискации доходов от преступной деятельности и финансировании терроризма 2005 г.
Структура работы соответствует решаемым задачам и достижению поставленной цели. Работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованных источников и литературы, а также приложения.
Все главы являются взаимосвязанными, как и решение поставленных перед нами задач.
В первой главе дается описание используемой терминологии, понятие противодействия отмыванию доходов, анализируется система законодательства Российской Федерации, его истории, а также система международных правовых и нормативных актов. Там же рассматривается понятие гармонизации. Также в ней выделены, так называемые «критические точки», уже разрешенные в настоящее время.
Вторая глава посвящена анализу изменений правового регулирования, порождаемых Будапештской конвенций Совета Европы в сравнении со Страсбургской конвенцией Совета Европы, текущих «критических точек», не разрешенных в процессе гармонизации законодательства Российской Федерации и актов международного права о противодействии легализации преступных доходов, «критических точек», которые возникнут в связи с принятием Будапештской конвенции Совета Европы, а также потенциальных «критических точек».
В третьей главе происходит обобщение результатов анализа и формулируются конкретные рекомендации, которые могут быть использованы в нормотворческой деятельности.
Заключение описывает ход исследования, основные выводы по проблемам, затрагиваемым в настоящей дипломной работе.
Практическая значимость работы состоит в том, что сформулированные в ней рекомендации предлагают корректные и справедливые меры по полной имплементации актов международного права в российскую правовую систему, позволяя поддержать международный престиж Российской Федерации и более успешно реализовывать внешнюю политику, бороться с преступностью. Также она заключается в том, что содержит формулировки, которые могут быть использованы, как при составлении текстов проектов законов, так и сопроводительных записок к ним. Частично настоящая дипломная работа может быть использована при обучении и повышении квалификации сотрудников правоохранительных органов, а также работников компетентных федеральных органов исполнительной власти, работников кредитных учреждений.
В работе анализируется широкий круг источников и литературы, которые условно можно поделить на четыре группы.
К первой группе относятся законодательные акты Российской Федерации, международные договоры Российской Федерации и иные международные договоры, международные нормативные акты. Например, Федеральный закон от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ и Венская конвенция ООН по борьбе с незаконным распространением наркотиков и психотропных субстанций от 20 декабря 1988 г.
Ко второй группе относятся монографии и статьи по исследованным проблемам, а также толковые словари английского языка. Среди них можно назвать Сборник тезисов Международной конференции «Бегство капиталов из России как способ «отмывания» преступных доходов: проблемы ответственности и возвращения», состоявшейся в Совете Федерации Федерального Собрания Российской Федерации 15 сентября 2004 года, которая является одной из последних специализированных и высокопрофессиональных конференций по избранной тематике. В числе докладчиков — большинство крупных авторов, пишущих в России на тему противодействия отмыванию доходов, полученных преступным путем: А.Г Волеводз, Б.В. Волженкин, Ю.П. Гармаев, А.Э. Жалинский, В.В. Крылов, Н.А. Лопашенко, Г.А. Тосунян, И.В. Шишко, М.В. Феоктистов.
Отметим, что в сборнике в краткой форме высказаны основные точки зрения на существующие в области противодействия легализации преступных доходов проблемы и задачи.
Основные противоречия, возникшие среди исследователей, сводятся к квалификации:
1) Понятия незаконности в качестве преступности или незаконности;
2) Понятия доходов и преступных деяний в том или ином объеме;
3) Субъекта преступления как совершеннолетнего или несовершеннолетнего лица;
4) Вины субъекта преступления;
Из проблем названы следующие:
1. Совершенствование международного правового сотрудничества государств;
2. Унификации законодательств, а также криминалистических методик;
3. Имплементации существующего международного законодательства в законодательство Российской Федерации;
4. Правовой информатизации, прежде всего недостатка правовой информации и исследований о деятельности правоохранительных органов за рубежом;
Третья группа — это источники из Интернет, которые представляют собой словари, информационные и аналитические статьи с Интернет-сайтов общественных объединений и международных организаций. К ним можно отнести Толковый юридический словарь Мэрриэм-Вебстер.
В результате анализ международных правовых актов показывает особую важность их корректного перевода и толкования. Также особенностью любой имплементация международных правовых актов о противодействии отмыванию доходов является необходимость учета практики Европейского суда по правам человека.
Несмотря на презюмировавшееся несоответствие, ряд новых положений Конвенции Совета Европы об отмывании, выявлении, изъятии, конфискации доходов от преступной деятельности и финансировании терроризма 2005 г. соответствует традиционным подходам, практикуемым в правовой системе Российской Федерации.
Гармонизация законодательства Российской Федерации и актов международного права не ограничивается изменением правовых институтов, но и влияет на организационно-техническую составляющую правоохранительной деятельности, требуя внедрения новых видов следственных действий и ОРМ.
|