ВВЕДЕНИЕ 4

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОПЕРАЦИОННОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ В КОММЕРЧЕСКИХ БАНКАХ 6

1.1.СИСТЕМА ОПЕРАЦИОННОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ. СУЩНОСТЬ, ПОНЯТИЯ, ПРИНЦИПЫ, ФУНКЦИИ И КОНТРОЛЬ 6

1.2.ПОДХОДЫ К ОЦЕНКЕ ЭФФЕКТИВНОСТИ ОПЕРАЦИОННОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ 13

ГЛАВА 2. АНАЛИЗ МЕТОДИКИ ОБСЛУЖИВАНИЯ В АКБ «ИНТЕРКООПБАНК» 19

2.1. АНАЛИЗ И ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ ДЕЙСТВУЮЩЕЙ МОДЕЛИ ТРАДИЦИОННОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ 23

2.2. ПРЕДПОСЫЛКИ ДЛЯ ОПТИМИЗАЦИИ 35

ГЛАВА 3. 48

3.1. ОРГАНИЗАЦИЯ ОПЕРАЦИОННОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ С ПРИМЕНЕНИЕМ РЕИНЖИНИРИНГА БИЗНЕС-ПРОЦЕССОВ 48

3.2.РАЗРАБОТКА РЕКОМЕНДАЦИЙ ПО ПОВЫШЕНИЮ ЭФФЕКТИВНОСТИ ОПЕРАЦИОННОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ ЗА СЧЕТ РАЗДЕЛЕНИЯ ФУНКЦИОНАЛА НА ФРОНТ-ОФИС И БЭК-ОФИС 48

ЗАКЛЮЧЕНИЕ 49

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 50

ПРИЛОЖЕНИЕ 1. БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС ОАО АКБ «ИНТЕРКООПБАНК» 53

ПРИЛОЖЕНИЕ 2. ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ ОАО АКБ «ИНТЕРКООПБАНК» 54

ПРИЛОЖЕНИЕ 3. АНАЛИЗ СТРУКТУРЫ АКТИВОВ АКБ ИНТЕРКООПБАНК, ЗА 2007 – 2008 ГГ., ТЫС. РУБ. 55

ПРИЛОЖЕНИЕ 4. АНАЛИЗ ДИНАМИКИ АКТИВОВ АКБ ИНТЕРКООПБАНК, ЗА 2007 – 2008 ГГ., ТЫС. РУБ. 56

ПРИЛОЖЕНИЕ 5. АНАЛИЗ СТРУКТУРЫ ПАССИВОВ АКБ ИНТЕРКООПБАНК, ЗА 2007 – 2008 ГГ., ТЫС. РУБ. 57

ПРИЛОЖЕНИЕ 6. АНАЛИЗ ДИНАМИКИ ПАССИВОВ АКБ ИНТЕРКООПБАНК, ЗА 2007 – 2008 ГГ., ТЫС. РУБ. 58

ПРИЛОЖЕНИЕ 7. АНАЛИЗ СТРУКТУРЫ РАСХОДОВ АКБ ИНТЕРКООПБАНК, ЗА 2007 – 2008 ГГ., ТЫС. РУБ. 59

ПРИЛОЖЕНИЕ 8. АНАЛИЗ ДИНАМИКИ РАСХОДОВ АКБ ИНТЕРКООПБАНК, ЗА 2007 – 2008 ГГ., ТЫС. РУБ. 60

ПРИЛОЖЕНИЕ 9. АНАЛИЗ ДИНАМИКИ ЗАТРАТ НА СЕБЕСТОИМОСТЬ УСЛУГ И ОПЕРАЦИЙ В АКБ ИНТЕРКООПБАНК, ЗА 2007 – 2008 ГГ., ТЫС. РУБ. 61

ПРИЛОЖЕНИЕ 10. АНАЛИЗ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ПЕРСОНАЛА В АКБ ИНТЕРКООПБАНК, ЗА 2007 – 2008 ГГ. 63

ПРИЛОЖЕНИЕ 11. АНАЛИЗ РОТАЦИИ КАДРОВ В АКБ ИНТЕРКООПБАНК, ЗА 2007 – 2008 ГГ. 64

ПРИЛОЖЕНИЕ 12. АНАЛИЗ ДОСТИЖЕНИЯ СТРАТЕГИЧЕСКИХ ПЛАНОВЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ В РАЗРЕЗЕ КЛИЕНТОВ – ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ В АКБ ИНТЕРКООПБАНК, ЗА 2007 – 2008 ГГ. 65

ПРИЛОЖЕНИЕ 13. АНАЛИЗ УДОВЛЕТВОРЕННОСТИ КЛИЕНТОВ В АКБ ИНТЕРКООПБАНК, ЗА 2007 – 2008 ГГ. 66

ПРИЛОЖЕНИЕ 14. АНАЛИЗ КАЧЕСТВА ОПЕРАЦИОННОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ В АКБ ИНТЕРКООПБАНК 67

ПРИЛОЖЕНИЕ 15. АНАЛИЗ НЕСООТВЕТСТВИЙ КАЧЕСТВА ОПЕРАЦИОННОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ В АКБ ИНТЕРКООПБАНК 68

ПРИЛОЖЕНИЕ 16. ДИНАМИКА ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ АКБ ИНТЕРКООПБАНК, 2007 – 2009 ГГ. 69

Введение

Актуальность темы данной выпускной квалификационной работы обосновывается тем, что банковский сектор в настоящее время развивается достаточно интенсивно. Во-первых, благодаря тому, что за последние несколько лет в России наблюдался бум кредитования. Во-вторых, благодаря тому, что потребности в кредите испытывают не только физические лица, но и юридические лица в виде различных фирм, компаний и прочих коммерческих и некоммерческих организаций.

Но кроме кредитования в банках идет и увеличение уровня вкладов, как в рублях, так и в иностранной валюте. Привлеченные и собственные средства банка – это ресурсная база для активных операций, которая формирует депозитную политику любого коммерческого банка.

В свою очередь реализация кредитной и депозитной политики банка базируется на операционном обслуживании клиентов банка, нужно отметить, что операционное обслуживание это не только классические кредиты и депозиты, реализуемые банком, это и расчетно-кассовые операции и финансовые инструменты (ценные бумаги, драгоценные металлы и т.д.), это и обмен/продажа/покупка валюты. Следовательно от того насколько качественно выстроено операционное обслуживание в кредитной организации зависит эффективность всей деятельности банка.

Операционное обслуживание в коммерческом банке может быть построено на традиционной модели (в этом случае в банке выделяются служба операционного обслуживания и службы, занятые в обеспечении операционного обслуживания без четкой градации функционалов), либо на современной модели, когда функционалы основных и обеспечивающих бизнес-процессов разделены на фронт-офис, бэк-офис, миддл-офис, что дает возможность получения своевременной и релевантной информации по всем процессам, протекающим в банке.

Все вышесказанное позволяет сформировать цель данной работы, которая заключается в анализе и оценке операционного обслуживания в банке, являющемся объектом исследования в данной дипломной работе, а также в разработке рекомендаций банку по совершенствованию функционалов основных и обеспечивающих бизнес-процессов.

Задачи, которые необходимо решить для достижения указанной цели:

? раскрыть теоретические основы операционного обслуживания в коммерческих банках и определить модель оценки эффективности операционного обслуживания;

? проанализировать и дать оценку действующей модели операционного обслуживания в АКБ ИНТЕРКООПБАНК, который является объектом исследования в данной работе, обозначить основные предпосылки для проведения совершенствования операционного обслуживания в банке;

? разработать модель основных и обеспечивающих бизнес-процессов банка за счет разделения данных бизнес-процессов на основные функционалы.

Предметом исследования в данной работе являются принципы и алгоритмы системы операционного обслуживания в коммерческих банках.

Объектом исследования в данной работе является Акционерный Коммерческий Банк ИНТЕРКООПБАНК.

Новизна исследования состоит в уточнении принципов системы операционного обслуживания и возможностей разделения системы операционного обслуживания на основные и обеспечивающие функционалы.

Теоретическая и методологическая база исследования представлена учебниками, монографиями и научно-практическими публикациями по стратегическому, финансовому, банковскому менеджменту, кроме этого в работе использована официальная финансовая отчетность АКБ ИНТЕРКООПБАНК.

1. Налоговый кодекс РФ: часть первая, № 146-ФЗ от 31 июля 1997 года (в редакции от 29 декабря 2001 года)

2. Налоговый кодекс РФ: часть вторая, № 117-ФЗ от 05 августа 2000 года (в редакции от 01.12.2008 года № 310-ФЗ)

3. Гражданский Кодекс РФ от 30 ноября 1994 года, № 51-ФЗ

4. Федеральный Закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 02.11.2007) «О банках и банковской деятельности» (с изм. и доп., вступающими в силу с 01.01.2010)

5. Федеральный Закон «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» N 40-ФЗ от 25.02.1999г, в редакции от 27.10.2008 N 175-ФЗ

6. Положение ЦБ РФ 26 марта 2004 г. № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности».

7. Инструкция ЦБ РФ №110-И «Об обязательных нормативах банков» от 16.04.2004 в редакции от 17.03.2007

8. Артон Т., Шенкир У., Уокер П. Комплексный подход к риск-менеджменту: стоит ли этим заниматься. - М.: Издательский дом «Вильямс», 2006.

9. Антикризисное управление: уч. пособие по единой программе подготовки арбитражных управляющих. М.: Инфра-М, 2008

10. Антикризисное управление: Учебник, 2-е изд., доп. и перераб. / Под ред. проф. Э.М. Короткова. М.: ИНФРА-М, 2008

11. Банковское дело: стратегическое руководство. Под ред. В. Платонова, М. Хаггинса. – М.: Консалтбанкир, 2006

12. Банковское дело//Лаврушин О.И, Мамонова И.Д, Валенцева Н.И. М.: Кнорус, 2008

13. Банковское дело: Учебник. Под ред. Колесникова В. И. – М.: Финансы и статистика, 2006

14. Балабанова И. Т. Банки и банковская деятельность. – СПб: Питер, 2007

15. Буевич С.Ю., Королев О.Г. Анализ финансовых результатов банковской деятельности. М.: Кнорус, 2005

16. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. М.: Логос, 2005

17. Бачалов А. Банковская конкуренция. М.: Экзамен, 2008

18. Белоглазова Г. Н., Толоконцева Г. В. Денежное обращение и банки. – М.: Финансы и статистика, 2006

19. Белоглазова Г.Н. Банковское дело: розничный бизнес: учебное пособие. М.: КноРус, 2010

20. Виханский Наумов А.И. Менеджмент: Учебник. - 4 -е изд. Издательство: Экономистъ, 2006 г.

21. Веснин В.Р. Стратегический менеджмент. М.: ДиС, 2007

22. Владиславлев Д.Н. Энциклопедия банковского маркетинга. М.: Ось-89, 2006

23. Грищенко А.В.//Финансовые и Бухгалтерские консультации №3 – 2007

24. Дж. Синки мл. Финансовый менеджмент в коммерческом банке и в индустрии финансовых услуг. М.: Альпина Бизнес Букс, 2006

25. Жуков Е.Ф., Максимова Л. М., Маркова О. М. и др. Банки и банковские операции. - М.: Банки и Биржи, ЮНИТИ, 2007.

26. Зайцев Л.Г., Соколова М.И. Стратегический менеджмент. М.: Экономистъ, 2007

27. Карпов А.Е. Стратегическое управление и эффективное развитие бизнеса. М.: РиК, 2006

28. Кассовые и банковские операции с учетом всех изменений в законодательстве / Под редакцией Касьяновой Г. Ю. М.: АБАК, 2008

29. Концепция контроллинга// Horvath Partners; пер. с нем. М.: Альпина Бизнес Букс, 2006

30. Лаврушин О. И. Деньги, кредит, банки. М.: Финансы и статистика, 2007

31. Лаврушин О.И. Банковский менеджмент. М.: КноРус, 2009

32. Лаврушина О.И. Банковские операции. М.: Кнорус, 2006

33. Мартынова Т. Делиться рисками банкиры не торопятся // Банковское обозрение. 2006. - № 3.

34. Моисеенко А. Защита от невозврата // Финанс. – 2007

35. Печалова М. Ю. Организация риск-менеджмента в коммерческом банке // Менеджмент в России и за рубежом. 2005. - № 1

36. Пещанская И. В. Организация деятельности коммерческого банка: Учеб. пособие. – М.: ИНФРА-М. 2005

37. П. Ф. Друкер. Задачи менеджмента в XXI веке. М.: Издательский дом Вильямс, 2006

38. П. Ф. Друкер. Эффективное управление. М: АСТ, 2006

39. Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б. Современный экономический словарь.-5-е изд., перераб. и доп.-М., 2006

40. Семенюта О. Г. Деньги, кредит, банки в РФ. – М.: Банки и биржи, 2005

41. Толчинский М.А. Банковское право. М.: Высшее образование, 2009

42. Фролов Н. Комплексный риск-менеджмент в банке // Банковское обозрение, № 3 (57), 2006

43. Финансовая статистика: денежная и банковская / под ред. Моисеев С. Р., Ключников М. В., Акимов О. М., Пищулин Е. А. М.: КноРус, 2008

44. Хохлов Н. В. Управление риском — М.: Юнити - Дана, 2004

45. Черкасов В. Е. Банковские операции: финансовый анализ. – М.: Консалтбанкир, 2006

46. Шаповалов В. Как управлять рисками // Финансовый директор. – 2003

47. www.arb.ru/site// Официальный сайт Ассоциации Российских Банкиров

48. www.bankir.ru сайт профессионалов банковского бизнеса

49. www.gaap.ru бухгалтерские и финансовые консультации

50. www.klerk.ru бухгалтерия, финансы, менеджмент, банки.

работа неполностью